“ETF는 샀는데… 세금은 괜찮을까?”
ISA 계좌를 잘 활용하면 세금 부담 ‘확’ 줄일 수 있어요!
💡 ISA란?
ISA (Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌) 는
국내에서 인정된 세제 혜택형 통합계좌예요.
예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용 가능하고,
일정 한도까지 비과세 또는 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
🧾 ISA 계좌의 종류
구분내용
| 신탁형 | 대부분 증권사에서 운영, 투자 선택은 본인이 직접 |
| 일임형 | 금융사가 알아서 운용, 본인은 전략 선택만 하면 됨 |
🔹 ETF 직접 매매하고 싶다면 ‘신탁형’ 선택이 유리!
💰 ISA 계좌 세제 혜택 (2025년 기준)
항목내용
| 납입 한도 | 연 2,000만 원 (5년 간 최대 1억 원까지 가능) |
| 비과세 한도 | 이자·배당 등 금융소득 중 400만 원까지 비과세 |
| 분리과세 | 초과분은 9.9% 저율과세 (일반과세 15.4%보다 낮음) |
✅ 5년 유지 시 혜택 확정
✅ 전 금융상품 수익을 ‘하나로 합산해’ 세제 혜택 적용
📈 ISA에서 ETF 투자하는 방법
- 증권사에서 ISA 계좌 개설
- 신탁형 선택 후 ETF 종목 매수 가능
- 일반 계좌처럼 HTS·MTS에서 거래
- 매매 수익·배당 소득 → ISA 계좌 내에서 과세 혜택 적용
🌍 국내 ETF vs 해외 ETF 편입 차이
구분국내 ETF해외 ETF
| 매매 가능 여부 | ISA 계좌에서 직접 매수 가능 | 직접 편입 불가 (ISA에서는 불가능) |
| 세금 혜택 | 매매차익 + 배당 포함, 세제 혜택 적용 | ISA 계좌 내에서 불가능 |
| 추천 대상 | KODEX, TIGER, ARIRANG 등 국내 ETF | 해외 ETF는 일반 계좌로 매수 필요 |
📌 즉, ISA로 ETF 투자 시 국내 ETF만 가능하다는 점 유의!
🧠 ISA + ETF 절세 전략 팁
1️⃣ 고배당 ETF vs 성장 ETF 혼합
- 고배당 ETF (예: TIGER 미국배당귀족) → 분리과세로 배당세 줄이기
- 성장 ETF (예: KODEX K-신성장) → 시세차익도 ISA 혜택 적용 가능
2️⃣ 배당 ETF는 ISA에서, 해외 ETF는 일반 계좌로
- 해외 ETF는 ISA 대상이 아니므로
→ 일반계좌 + 외국납부세액공제 활용 전략이 더 유리
3️⃣ 5년 유지로 세제 혜택 극대화
- 3년 중도해지 가능은 있지만 5년 유지 시 혜택 극대화됨
🔁 ISA로 ETF 투자 흐름도
[ISA 계좌 개설] ↓ [신탁형 선택] ↓ [국내 ETF 매수] ↓ [수익 발생 → 비과세 or 분리과세 혜택 적용]
📊 요약표: ISA ETF 투자 핵심 정리
항목요약 내용
| 계좌 종류 | 신탁형 추천 (ETF 직접 매매 가능) |
| 투자 대상 | 국내 ETF만 가능 (해외 ETF는 일반 계좌로) |
| 세제 혜택 | 400만 원 비과세 + 초과분 9.9% 분리과세 |
| 운용 팁 | 배당 ETF 위주로 편입 + 5년 유지 전략 |
✅ 결론: 세금 아끼는 ETF 투자는 ISA부터 시작하세요!
ISA 계좌는 수익률을 ‘지키는’ 강력한 무기입니다.
특히 ETF처럼 배당과 시세차익이 동시에 발생하는 상품은
ISA와 찰떡궁합! 지금 시작하면 2025년 절세 효과 확실해요.